Komite Audit


Dasar Hukum

Komite Audit Perseroan dibentuk masing-masing melalui Surat Keputusan Dewan Komisaris No. AAID/SK-DK/4-2018/001 dan No. AAID/SK-DK/4-2018/002 tanggal 30 April 2018 dan telah sesuai dengan:

  • Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit (“POJK 55/2015”).
  • Peraturan Bursa Efek Indonesia No. I-A
  • Anggaran Dasar Perseroan

Piagam Komite Audit

Komite Audit Perseroan memiliki Piagam Komite yang telah disahkan oleh Dewan Komisaris pada tanggal 1 Oktober 2018 yang berisi panduan kerja Komite Audit termasuk didalamnya tugas dan tanggung jawab serta pelaksanaan Rapat Komite.

Profil Komite Audit

Komite Audit terdiri dari satu orang Ketua dan satu orang Anggota. Untuk Anggota kedua, saat ini masih dalam proses. Berikut rincian profil Komite Audit:

Agus Toni Soetirto
60 tahun
Warga Negara Indonesia
Ketua Komite Audit/Komisaris Independen
Masa Jabatan 5 (lima) tahun
Dasar Pengangkatan Surat Keputusan Dewan Komisaris No. AAID/SK-DK/4-2018/001 tanggal 30 April 2018
Riwayat Pendidikan Sebagaimana dipaparkan dalam Profil Dewan Komisaris pada halaman 52 Laporan Tahunan
Pengalaman Kerja Sebagaimana dipaparkan dalam Profil Dewan Komisaris pada halaman 52 Laporan Tahunan
Avian Widyasmono
49 tahun
Warga Negara Indonesia
Anggota Komite Audit/ Pihak Independen
Masa Jabatan 2 (dua) tahun
Dasar Pengangkatan Surat Keputusan Dewan Komisaris No. AAID/SK-DK/4-2018/002 tanggal 30 April 2018
Riwayat Pendidikan Master of Management (M.M.) di bidang Strategic Management dari Prasetya Mulya Indonesia Jakarta 2004-2006
Sarjana Akuntansi (S.Ak.) di bidang Akuntansi dari STIE Perbanas – Jakarta 1987-1992
Pengalaman Kerja September 2018 – Sekarang: Chief of Financial Officer, PT. Garda Paksi Nusantara.
Desember 2016 – Februari 2017: Chief of Financial Officer, PT. Whitesky Aviation.
November 2015 – Oktober 2016: Commissioner, PT. Jabar Rekind Geothermal.
Desember 2012 – Oktober 2015, PT. Wijaya Karya Jabar Power.
Mei 2010 – October 2015: President Director, PT Jabar Rekind Geothermal.
Juni 2011 – Desember 2012: Director, PT Wijaya Karya Jabar Power.
Aug 2009 – Mei 2010: Special Staff Finance Director, PT. Geo Dipa Energy.
Feb 2008 – Aug 2009: Director, PT. Rinjani Maritim Transportasi.
Jul 2006 – Mar 2008: Vice President Finance, Infinite Capital.
Mei 1997 – Jun 2006: Bakrie Group Company.

Independensi Komite Audit

Sesuai POJK 55/2015, anggota Komite Audit tidak boleh memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi atau pemegang saham utama Perseroan.

TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB

  • Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan Perseroan atau Perusahaan Publik kepada publik dan/atau pihak otoritas antara lain laporan keuangan, proyeksi, dan laporan lainnya terkait dengan informasi keuangan Perseroan;
  • Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan Perseroan;
  • Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi perbedaan pendapat antara manajemen dan Akuntan atas jasa yang diberikannya;
  • Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai penunjukan Akuntan yang didasarkan pada independensi, ruang lingkup penugasan, dan biaya;
  • Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan oleh auditor internal dan mengawasi pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas temuan auditor internal;
  • Melakukan penelaahan terhadap aktivitas pelaksanaan manajemen risiko yang dilakukan oleh Direksi, jika Perseroan atau Perusahaan Publik tidak memiliki fungsi pemantau risiko di bawah Dewan Komisaris;
  • Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses akuntansi dan pelaporan keuangan Perseroan;
  • Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris terkait dengan adanya potensi benturan kepentingan Perseroan atau Perusahaan Publik; dan
  • Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi Perseroan.

PELAKSANAAN KEGIATAN KOMITE AUDIT TAHUN 2018

Laporan Komite Audit tahun 2018 dibuat berdasarkan Pedoman Kerja Komite Audit dalam rangka memenuhi Peraturan OJK No. 55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit.

Realisasi pelaksanaan program kerja Komite Audit pada tahun 2018 adalah sebagai berikut:

  1. Komite Audit telah melakukan penelahaan laporan keuangan Perseroan tahun 2018 baik laporan triwulanan, maupun laporan tahunan. Komite Audit juga telah membahas beberapa permasalahan yang memerlukan perhatian dari Direksi dan manajemen dan sudah mengusulkan usulan-usulan untuk memperbaiki kinerja.
  2. Komite Audit mencatat bahwa Perseroan telah melakukan kegiatannya sesuai dengan ketentuan peraturan dan perundang-undangan yang berlaku.
  3. Memastikan Perseroan sebagai perusahaan publik dan terbuka, dalam melaksanakan kegiatannya tetap menjaga dan memelihara prinsip-prinsip akuntabilitas, transparansi dan profesionalisme sebagai unsur penting dalam praktek Tata Kelola Perusahaan yang baik dalam bidang manajemen risiko.
  4. Program kerja selama tahun 2018 meliputi memberikan Rekomendasi Komite Audit dalam penunjukan Kantor Akuntan Publik (“KAP”) Purwantono, Sungkoro & Surja melalui surat tertanggal 7 Desember 2018 dan menelaah kesesuaian KAP dengan persyaratan pasal 28 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan nomor 13/POJK.03/2017 tentang Penggunaan Jasa KAP dalam kegiatan jasa keuangan (“Peraturan OJK”).

Rapat Komite Audit

Kebijakan Rapat Komite Audit adalah yang sebagaimana terdapat dalam Piagam Komite Audit Perseroan yaitu:

  • Komite Audit mengadakan rapat secara berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan;
  • Rapat Komite Audit hanya dapat dilaksanakan apabila dihadiri oleh lebih dari setengah (1/2) jumlah anggota;
  • Keputusan Rapat Komite Audit diambil berdasarkan musyawarah untuk mufakat.
  • Setiap Rapat Komite Audit dituangkan dalam Risalah Rapat termasuk apabila terdapat perbedaan pendapat (dissenting opinion) yang ditandatangani oleh seluruh anggota Komite Audit yang hadir dan disampaikan kepada Dewan Komisaris.

Pada tahun 2018 Komite Audit Perseroan telah melaksanakan rapat sebanyak 8 (delapan) kali rapat dengan rincian sebagai berikut:

Agenda Rapat

NO MATERI RAPAT TANGGAL JUMLAH ANGGOTA YANG HADIR KETERANGAN
1 Pembahasan mengenai job description dari Audit Internal Perseroan 09-04-2018 2 Kuorum
2 Pembahasan mengenai frekuensi rapat Komite Audit & pembaruan dari SOP tiap Departemen 23-04-2018 2 Kuorum
3 Pembahasan mengenai profit margin dari beberapa rute unggulan Perseroan 23-04-2018 2 Kuorum
4 Pembahasan mengenai laporan Profit and Loss dari tiap rute Perseroan 07-06-2018 2 Kuorum
5 Pembahasan mengenai struktur organisasi Perseroan 25-06-2018 2 Kuorum
6 Pembahasan mengenai performa Perseroan di Kuartal ke-2 2018 23-07-2018 2 Kuorum
7 Pembahasan mengenai Keselamatan Penerbangan 27-09-2018 2 Kuorum
8 Pembahasan mengenai keuangan dan komersial Perseroan 10-10-2018 2 Kuorum

Frekuensi Dan Tingkat Kehadiran Rapat

NO NAMA JABATAN JUMLAH RAPAT KEHADIRAN RAPAT %
1 Agus Toni Sutirto Ketua 8 8 100
2 Avian Widyasmono Anggota 8 8 100

TINDAK LANJUT RAPAT

Seluruh hasil kegiatan pertemuan dan rapat yang dilaksanakan oleh Komite Audit didokumentasikan dalam risalah rapat dan ditindaklanjuti dengan berbagai surat ke Dewan Komisaris dan pihak terkait.

PELATIHAN/PENINGKATAN KOMPETENSI

Sejak pembentukan Komite Audit pada bulan Februari tahun 2018, Komite Audit masih berfokus kepada pembentukan tim dan pengenalan korporasi sehingga belum ada pelatihan/ workshop/ seminar yang diikuti oleh Komite Audit. Namun pada tahun 2019 Perseroan sudah menganggarkan dalam anggaran Departemen Audit Internal terkait pelatihan/ peningkatan kompetensi Komite Audit.