Audit Internal


Piagam Audit Internal

Divisi Audit Internal memiliki Piagam Audit Internal sebagai amanat untuk melaksanakan kewenangan, tugas dan tanggung jawab Audit Internal dengan kompetensi, independensi dan reliabilitas sehingga dapat diterima oleh semua pemangku kepentingan. Kepala Divisi Audit Internal diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama dengan persetujuan Dewan Komisaris. Piagam Audit Internal dibentuk dan berdasarkan Keputusan Direksi No. AAID / CEO-CORSEC / 8-2018 / 017 tanggal 29 Agustus 2018.
Piagam Audit Internal

Perseroan telah membentuk Divisi Audit Internal yang merupakan wujud komitmen Perseroan dalam mematuhi Peraturan Otoritas Pasar Modal serta untuk meningkatkan nilai-nilai tata kelola internal yang kuat dan memperbaiki operasional Perseroan

Profil Ketua Audit Internal

Bastianus H. Freddy
Warga Negara Indonesia
Pendidikan Lulus dari Universitas Atmajaya pada tahun 2004
Dasar Penunjukkan Keputusan Direksi Perseoran No. AAID/SK-DU/02-2018/001 tanggal 23 February 2018 tentang Pengangkatan Kepala Audit Internal
Pengalaman Profesional Beliau mengikuti berbagai pelatihan mengenai perbankan dan perpajakan. Memiliki pengalaman dalam bidang Audit lebih dari 14 tahun.

Kedudukan Divisi Audit Internal dalam Perusahaan

Sumber Daya dan Kompetensi Divisi Audit Internal

Per 31 desember 2018, Divisi Audit internal beranggotakan 4 orang, yaitu dipimpin oleh 1 Kepala Divisi Audit Internal yang diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama dengan 3 Anggota Auditor.

Tugas dan Tanggung Jawab

  • Menyusun dan melaksanakan rencana Audit Internal tahunan;
  • Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian interen dan sistem manajemen risiko sesuai dengan kebijakan perusahaan;
  • Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi dan kegiatan lainnya;
  • Memberikan saran perbaikan dan informasi yang obyektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkat manajemen;
  • Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut kepada direktur utama dan dewan komisaris;
  • Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan;
  • Bekerja sama dengan Komite Audit;
  • Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan audit internal yang dilakukannya; dan
  • Melakukan pemeriksaan khusus apabila diperlukan.

Kegiatan Divisi Audit Internal Tahun 2018

Sepanjang 2018, Divisi Audit Internal telah melaksanakan segala tugas dan tanggung jawab sebagai berikut:

  1. Fungsi Audit Internal adalah untuk meninjau kecukupan dan keefektifan sistem kontrol internal AirAsia, sehingga dapat memberikan kepastian yang masuk akal bahwa sistem terus beroperasi secara efisien dan efektif.
  2. Area yang dapat diaudit dipilih dengan menilai paparan risiko dalam hal volume pengumpulan uang tunai di stasiun, kebocoran pendapatan dan frekuensi kunjungan audit.
  3. Area yang dapat diaudit perusahaan dipilih dengan menilai tingkat eksposur risiko dalam profil keuangan, ketersediaan profil risiko, kegiatan kontrol dan deteksi yang ada; dan pemantauan bidang-bidang tersebut.
  4. Teknologi Informasi area yang dapat diaudit dipilih dengan menilai paparan risiko pada strategis, integritas dan informasi, keuangan, keselamatan dan keamanan, operasi dan teknologi serta risiko eksternal.