Perseroan berhasil menyelesaikan tahap audit keselamatan operasional yang dilakukan International Air Transport Association (IATA) atau IATA Operational Safety Audit (IOSA) yang meliputi operasional dan fungsional maskapai, namun tidak terbatas pada organisasi dan sistem manajemen, operasional penerbangan, pengendalian operasional dan flight dispatch, teknis dan perawatan pesawat, operasional kabin, operasional ground handling, operasional kargo, pengelolaan keselamatan dan keamanan. Perseroan bertekad untuk terus meningkatkan kualitas demi menyempurnakan sistem pengendalian internal, pengelolaan risiko, dan juga tunduk pada aturan yang ada.

Sesuai dengan prinsip-prinsip Governansi Korporat yang baik dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, Dewan Komisaris membentuk Komite Audit yang bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris. Tugas dan fungsi Komite Audit antara lain membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan pengawasan internal dan audit serta memberikan pendapat independen mengenai hal-hal yang perlu diketahui oleh Dewan Komisaris.

Dasar Hukum

Komite Audit Perseroan dibentuk masing-masing melalui Surat keputusan Dewan Komisaris No. AAID/ Sk-Dk/4-2018/001 dan No. AAID/Sk-Dk/4-2018/002 tanggal 30 April 2018 dan telah sesuai dengan:

1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit.
2. Peraturan Bursa Efek Indonesia No. I-A.
3. Anggaran Dasar Perseroan.

• Surat Keputusan Pengangkatan Ketua Komite Audit
• Surat Keputusan Pengangkatan Keanggotaan Komite Audit
• Surat Keputusan Pengangkatan Keanggotaan Komite Audit

Piagam Komite Audit

Komite Audit Perseroan memiliki Piagam Komite yang telah disahkan oleh Dewan Komisaris pada tanggal 1 Oktober 2018 yang berisi Panduan Kerja Komite Audit termasuk di dalamnya tugas dan tanggung jawab serta pelaksanaan rapat komite.

• Piagam Komite Audit

Profil Komite Audit

Komite Audit terdiri dari satu orang ketua dan dua orang Anggota. Berikut rincian profil Komite Audit:

Independensi Komite Audit

Sesuai dengan Piagam Komite Audit dan berdasarkan POJK No. 55/POjk.04/2015 tanggal 23 Desember 2015, Komite Audit bertindak secara independen dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. Seluruh anggota Komite Audit Perseroan telah memenuhi persyaratan independensi, yang dituangkan dalam Surat Pernyataan Pribadi yang didokumentasikan oleh Sekretaris Perseroan.

Tugas dan Tanggung Jawab

• Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan Perseroan atau Perseroan Publik kepada publik dan/atau pihak otoritas antara lain laporan keuangan, proyeksi, dan laporan lainnya terkait dengan informasi keuangan Perseroan;
• Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan Perseroan;
• Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi perbedaan pendapat antara manajemen dan akuntan atas jasa yang diberikannya;
• Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai penunjukan akuntan yang didasarkan pada independensi, ruang lingkup penugasan, dan biaya;
• Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan oleh auditor internal dan mengawasi pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas temuan auditor internal;
• Melakukan penelaahan terhadap aktivitas pelaksanaan manajemen risiko yang dilakukan oleh Direksi, jika Perseroan atau Perseroan Publik tidak memiliki fungsi pemantau risiko di bawah Dewan Komisaris;
• Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses akuntansi dan pelaporan keuangan Perseroan;
• Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris terkait dengan adanya potensi benturan kepentingan Perseroan atau Perseroan Publik; dan
• Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi Perseroan.

Pelaksanaan Kegiatan Komite Audit Tahun 2023

Realisasi pelaksanaan program kerja Komite Audit pada tahun 2023 adalah sebagai berikut:

1. Komite Audit telah melakukan peninjauan laporan keuangan tahun 2023 baik laporan triwulanan maupun tahunan. Komite Audit juga telah membahas sejumlah permasalahan yang memerlukan perhatian dari direksi dan manajemen.
2. Komite Audit mencatatkan bahwa Perseroan telah melakukan kegiatannya sesuai dengan ketentuan peraturan dan perundang-undangan yang berlaku.
3. Perseroan sebagai Perseroan publik dan terbuka, dalam melaksanakan kegiatannya tetap menjaga dan memelihara prinsip-prinsip akuntabilitas, transparansi dan profesionalisme sebagai unsur penting dalam praktik Tata Kelola Perseroan yang baik.
4. Selama tahun 2023, Komite Audit telah melakukan 8 (delapan) kali rapat dengan tingkat kehadiran 100% anggotanya.
5. Pada tahun 2023, Komite Audit belum mengikuti pelatihan atau seminar.

Rapat Komite Audit

Kebijakan Rapat Komite Audit mengacu pada Piagam Komite Audit Perseroan, sebagai berikut:

1. Komite Audit mengadakan rapat secara berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan;
2. Rapat Komite Audit hanya dapat dilaksanakan apabila dihadiri oleh lebih dari setengah (1/2) jumlah anggota;
3. Keputusan Rapat Komite Audit diambil berdasarkan musyawarah untuk mufakat;
4. Setiap Rapat Komite Audit dituangkan dalam Risalah Rapat termasuk apabila terdapat perbedaan pendapat (dissenting opinion) yang ditandatangani oleh seluruh anggota Komite Audit yang hadir dan disampaikan kepada Dewan Komisaris.

Pada tahun 2023 Komite Audit telah melaksanakan 8 (delapan) kali rapat dengan tingkat kehadiran 100% anggotanya, dengan rincian sebagai berikut.

Agenda Rapat

Pelatihan Dan Seminar Komite Audit

Selama tahun 2023 Komite Audit belum mengikuti pelatihan/seminar/workshop.